Trong bối cảnh hoạt động kinh doanh ngày càng mở rộng, việc chuyển từ hộ kinh doanh lên doanh nghiệp không chỉ là bước thay đổi về mặt pháp lý, mà còn mở ra nhiều lợi thế về thuế và quyền lợi kinh doanh. Vậy cụ thể, việc chuyển từ hộ kinh doanh lên doanh nghiệp mang lại những lợi ích gì? Những ưu đãi nào về thuế và chính sách pháp luật sẽ được áp dụng sau khi chuyển đổi? Hãy cùng Luật Hùng Phí tìm hiểu thông qua bài viết dưới đây. 

1. Lợi ích khi chuyển hộ kinh doanh lên doanh nghiệp

Hộ kinh doanh lên doanh nghiệp được ưu đãi gì?

Dựa trên các quy định pháp luật hiện hành, việc chuyển đổi từ hộ kinh doanh (HKD) sang doanh nghiệp mang lại nhiều lợi thế vượt trội, giúp nâng cao năng lực quản trị, mở rộng phạm vi kinh doanh và củng cố nền tảng pháp lý của chủ thể kinh doanh. Đây là bước đi quan trọng để hoạt động trở nên chuyên nghiệp, minh bạch và đáp ứng tốt hơn yêu cầu phát triển trong giai đoạn mới.

1.1. Ưu đãi về thủ tục hành chính, thuế và lệ phí

Căn cứ Điều 16 Luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa 2017, hộ kinh doanh cá thể khi chuyển đổi sang doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ được hỗ trợ:

– Tư vấn, hướng dẫn hồ sơ, thủ tục thành lập doanh nghiệp miễn phí;

– Miễn lệ phí đăng ký doanh nghiệp lần đầu tại cơ quan đăng ký kinh doanh; miễn phí công bố nội dung đăng ký doanh nghiệp lần đầu tại cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia; hỗ trợ thủ tục đăng ký ngành, nghề kinh doanh có điều kiện;

– Tư vấn, hướng dẫn miễn phí về thủ tục hành chính thuế và chế độ kế toán trong thời hạn 03 năm kể từ ngày được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp lần đầu.

– Miễn, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp có thời hạn theo quy định của pháp luật về thuế thu nhập doanh nghiệp;

– Miễn, giảm tiền sử dụng đất có thời hạn theo quy định của pháp luật về đất đai;

Bên cạnh đó, căn cứ Nghị quyết 198/2025/QH15 về cơ chế, chính sách phát triển kinh tế tư nhân, sẽ chấm dứt việc thu, nộp lệ phí môn bài từ ngày 01/01/2026.

1.2. Tăng tính minh bạch về thuế

Việc hoạt động dưới mô hình doanh nghiệp giúp chủ cơ sở kinh doanh thực hiện thuế đầy đủ, rõ ràng và có lợi hơn so với hộ kinh doanh. Cụ thể:

– Được khấu trừ thuế GTGT đầu vào, giúp giảm chi phí mua hàng, chi phí vận hành và tạo lợi thế cạnh tranh.

– Thuế TNDN chỉ phải nộp khi có lợi nhuận, đồng thời được áp dụng nhiều chính sách ưu đãi thuế tại địa bàn kinh tế khó khăn hoặc theo ngành nghề ưu tiên.

– Thuế TNCN áp dụng chế độ giảm trừ gia cảnh, giảm bớt nghĩa vụ thuế cho người lao động, giúp doanh nghiệp dễ thu hút và giữ chân nhân sự.

– Cơ chế thuế minh bạch, tính theo hiệu quả kinh doanh, giúp doanh nghiệp chủ động kế hoạch tài chính và dễ dàng tiếp cận vốn vay hoặc đối tác lớn.

>> XEM THÊM: CÁCH TÍNH THUẾ HỘ KINH DOANH TỪ NGÀY 01/01/2026

2. Thủ tục chuyển đổi từ hộ kinh doanh lên doanh nghiệp

Thủ tục thành lập doanh nghiệp trên cơ sở chuyển đổi từ hộ kinh doanh

Quy trình chuyển đổi hộ kinh doanh sang doanh nghiệp được thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Lựa chọn loại hình doanh nghiệp phù hợp

Bước 2: Chuẩn bị hồ sơ đăng ký doanh nghiệp theo từng loại hình doanh nghiệp đã chọn

Bước 3: Nộp hồ sơ đăng ký thành lập doanh nghiệp trên cơ sở chuyển đổi từ hộ kinh doanh tại Cơ quan đăng ký kinh doanh cấp tỉnh nơi doanh nghiệp dự định đặt trụ sở chính.

Bước 4: Phòng Đăng ký kinh doanh kiểm tra và cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, nếu hồ sơ hợp lệ. Nếu không hợp lệ, cơ quan đăng ký gửi thông báo nêu rõ lý do để doanh nghiệp sửa đổi, bổ sung.

Bước 5: Trong 2 ngày làm việc sau khi cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, Phòng Đăng ký kinh doanh sẽ đồng thời thực hiện thủ tục chấm dứt hoạt động hộ kinh doanh theo khoản 3 Điều 27 Nghị định 168/2025/NĐ-CP.

Bước 6:  Đăng bố cáo thành lập doanh nghiệp trên Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp trong 30 ngày kể từ ngày được cấp Giấy chứng nhận.

Bước 7: Thực hiện thủ tục sau đăng ký doanh nghiệp

>> XEM THÊM: DỊCH VỤ CHUYỂN ĐỔI HỘ KINH DOANH THÀNH CÔNG TY

3. Công ty Luật Hùng Phí – Công ty Luật uy tín chuyên tư vấn và giải quyết các vấn đề pháp lý liên quan đến doanh nghiệp

Công ty Luật Hùng Phí chuyên tư vấn và giải quyết các vấn đề pháp lý cho doanh nghiệp 

Công ty Luật Hùng Phí tự hào là một trong những Hãng Luật uy tín tại Việt Nam, chuyên sâu trong việc tư vấn và xử lý toàn diện các vấn đề pháp lý của doanh nghiệp.

Với đội ngũ Luật sư giỏi, Luật sư uy tín, Luật sư chuyên nghiệp, tận tâm và giàu kinh nghiệm, am hiểu vững chắc các quy định pháp luật trong nhiều lĩnh vực như doanh nghiệp, thương mại, thuế, đầu tư, lao động, hợp đồng,…, Công ty Luật Hùng Phí luôn đồng hành cùng Quý doanh nghiệp trong việc tư vấn và giải quyết các vấn đề liên quan đến pháp luật doanh nghiệp một cách hiệu quả, chuyên nghiệp và đúng quy định pháp luật.

Khi đồng hành cùng Luật Hùng Phí, doanh nghiệp được hỗ trợ trọn bộ các vấn đề pháp lý xuyên suốt quá trình hoạt động như mô hình tổ chức, quản trị nội bộ, hợp đồng, nhân sự, thuế, đầu tư,… thậm chí là giải quyết tranh chấp. Một số dịch vụ nổi bật bao gồm:

– Luật sư tư vấn thành lập, thay đổi, sáp nhập, chia tách và giải thể doanh nghiệp;

– Luật sư tư vấn lựa chọn loại hình doanh nghiệp, góp vốn, cơ cấu tổ chức quản lý phù hợp với quy mô hoạt động;

– Luật sư tư vấn và thực hiện thủ tục bổ sung ngành nghề kinh doanh, thay đổi đăng ký doanh nghiệp, đăng ký chi nhánh – văn phòng đại diện – địa điểm kinh doanh;

– Luật sư tư vấn soạn thảo, rà soát, đàm phán và ký kết các loại hợp đồng thương mại, hợp đồng hợp tác kinh doanh (BCC), hợp đồng nhượng quyền, đại lý, phân phối;

– Luật sư tư vấn pháp lý về nội quy lao động, thỏa ước lao động tập thể, quy chế thưởng – kỷ luật, tuyển dụng và chấm dứt hợp đồng lao động;

– Luật sư tư vấn và đại diện doanh nghiệp giải quyết tranh chấp lao động, tranh chấp nội bộ, tranh chấp thương mại và hợp đồng kinh tế;

– Luật sư tư vấn pháp lý trong hoạt động đầu tư, chuyển nhượng dự án, góp vốn, mua bán – sáp nhập doanh nghiệp (M&A);

– Luật sư tư vấn điều kiện kinh doanh, thủ tục xin cấp giấy phép con đối với các ngành nghề có điều kiện như: giáo dục, vận tải, y tế, an toàn thực phẩm, du lịch, logistics, năng lượng,…;

– Luật sư tư vấn xây dựng và ban hành quy chế quản trị nội bộ, quy trình kiểm soát rủi ro pháp lý trong doanh nghiệp;

– Luật sư tư vấn và hỗ trợ doanh nghiệp trong việc kê khai, thực hiện nghĩa vụ thuế, tài chính và kế toán theo đúng quy định pháp luật;

– Luật sư đại diện doanh nghiệp làm việc với cơ quan Nhà nước, tham gia thương lượng, hòa giải và tố tụng khi có tranh chấp phát sinh;

– Luật sư tư vấn chiến lược pháp lý dài hạn, giúp doanh nghiệp quản trị rủi ro, đảm bảo tuân thủ pháp luật và phát triển bền vững;

– Các vấn đề khác liên quan đến lĩnh vực doanh nghiệp mà doanh nghiệp cần hỗ trợ.

>> XEM THÊM: TỔNG ĐÀI GIẢI ĐÁP THẮC MẮC VỀ THUẾ – LUẬT SƯ THUẾ

4. Câu hỏi thường gặp 

4.1. Chuyển đổi có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh hiện tại không?

Khi chuyển đổi sang doanh nghiệp, hộ kinh doanh được kế thừa toàn bộ quyền, nghĩa vụ và lợi ích hợp pháp theo quy định. Các hợp đồng, lao động, tài sản, chuỗi cung ứng và quyền, nghĩa vụ khác được chuyển tiếp đầy đủ, giúp hoạt động kinh doanh không bị gián đoạn và đảm bảo tính ổn định trong quá trình vận hành

4.2. Có bắt buộc chuyển đổi hộ kinh doanh lên doanh nghiệp không?

Không. Pháp luật không bắt buộc hộ kinh doanh phải chuyển đổi thành doanh nghiệp. Hộ kinh doanh có quyền tiếp tục hoạt động bình thường nếu mô hình hiện tại vẫn phù hợp với quy mô và nhu cầu kinh doanh.

4.3. Doanh nghiệp có cần thay đổi mã số thuế khi chuyển đổi từ hộ kinh doanh không?

Có. Vì căn cứ theo khoản 4 Điều 27 Nghị định 168/2025/NĐ-CP thì “Hộ kinh doanh không được hoạt động kể từ thời điểm doanh nghiệp chuyển đổi từ hộ kinh doanh được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp.” Theo đó, hộ kinh doanh sẽ bị xem như chấm dứt hoạt động và mã số thuế của hộ kinh doanh sẽ không còn hiệu lực.

>> XEM THÊM: MỘT SỐ ĐIỂM MỚI CỦA LUẬT THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP 2025

Trên đây là nội dung và thông tin về CHUYỂN ĐỔI HỘ KINH DOANH LÊN DOANH NGHIỆP CÓ LỢI ÍCH GÌ mà Công ty Luật Hùng Phí xin kính gửi đến Quý khách hàng. Nếu Quý khách còn vướng mắc về vấn đề này hay cần luật sư tư vấn đối với trường hợp, vụ việc cụ thể của mình, Quý khách hãy vui lòng liên hệ luôn hôm nay với Luật sư của Công ty Luật Hùng Phí để được Chúng tôi hỗ trợ, tư vấn kịp thời.